Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 2023 год?
Всем доброго дня. И снова о расчете 6-ндфл за 2023г.
Доход за декабрь 22г. был выплачен один раз полностью в январе 23г. (Для примера:годовой доход 100 рублей*12 м-в=1200)
В расчете за 2022 в разд.2 по строке 112 указана сумма дохода с января по декабрь 22г. включительно, к примеру 1200р. (т.к. на 31.12.22 действовала норма п.2ст.223).
В справках о доходах за 2022 указан доход за год и исчисленный ндфл включая дек. 156=156=156 (исчисленный, удержанный, перечисленный).
Какую общую сумму надо было отразить в разделе 1 по сроке 021. и какую по сроке 160 разд 2 (чтобы ндфл за 2022 не тянуть в 2023 год)?
Можно ли указывать в разд. 1 за 2022 года дату 10.01.23, чтобы годовая итоговая сумма получилась 156 р.?
Доход за декабрь 22г. был выплачен один раз полностью в январе 23г. (Для примера:годовой доход 100 рублей*12 м-в=1200)
В расчете за 2022 в разд.2 по строке 112 указана сумма дохода с января по декабрь 22г. включительно, к примеру 1200р. (т.к. на 31.12.22 действовала норма п.2ст.223).
В справках о доходах за 2022 указан доход за год и исчисленный ндфл включая дек. 156=156=156 (исчисленный, удержанный, перечисленный).
Какую общую сумму надо было отразить в разделе 1 по сроке 021. и какую по сроке 160 разд 2 (чтобы ндфл за 2022 не тянуть в 2023 год)?
Можно ли указывать в разд. 1 за 2022 года дату 10.01.23, чтобы годовая итоговая сумма получилась 156 р.?
Comments
-
Добрый день,
Цитата: Какую общую сумму надо было отразить в разделе 1 по сроке 021. и какую по сроке 160 разд 2 (чтобы ндфл за 2022 не тянуть в 2023 год)?Если вы о строках 021 и 160 Расчета за 2022 год, то сумму НДФЛ, фактически удержанную в 2022г, т.е. сумму НДФЛ за декабрь 22, удержанную в январе 23 никак нельзя отразить в Расчете за 2022 год, по той простой причине, что удержана сумма в 2023 году - это за пределами 2022 года (Приказ ФНС от 15.10.20 № ЕД-7-11/753@)Цитата: Можно ли указывать в разд. 1 за 2022 года дату 10.01.23, чтобы годовая итоговая сумма получилась 156 р.?Не можно.Цитата: Доход за декабрь 22г. был выплачен один раз полностью в январе 23г.НДФЛ, удержанный в январе 23 отражается по стр.020 (а так же 021 или 022 - зависит от даты выплаты) Р1 Расчета 6-НДФЛ за 1 кв. 2023, по стр. 160 Р2 Расчетов за 1 кв. 23, полугодие 23, 9 мес 23, 2023год.
Если вы этого не делали, то придется сдавать уточненки за все периоды 2023г.
В Справке за 2023г. сумма НДФЛ, удержанная с з/пл за декабрь 22 не отражается, вы ее уже отразили в Справке за 2022 год. -
geomech, все у меня сделано как написано у Вас выше! Стала сомневаться в том, что в справках доход декабря отражен, а в расчете 6-ндфл декабря нет. Эта разница была отражена в 2023, все ок.
В одном из коментов про отчет за 2023 вы написали, что строка 160 раз.2, это даты с 01 по 31. В годовом-да, а в квартальных разве это не 22 число? -
Цитата: Стала сомневаться в том, что в справках доход декабря отражен, а в расчете 6-ндфл декабря нет.Это вы сейчас о Расчете за 2022 год? т.к. речь о двух расчетах, то лучше бы указывать год, что бы не догадываться, что вы имеете в виду.Цитата: В одном из коментов про отчет за 2023 вы написали, что строка 160 раз.2, это даты с 01 по 31. В годовом-да, а в квартальных разве это не 22 число?Нет, не 22 число, это выяснили еще при заполнении Расчета за 1 кв. 2023.
Почитайте: Как заполнять 6‑НДФЛ за I квартал: читаем свежую памятку от ФНС -
Цитата: меете в виду.Да 2022г.
Спасибо. Все теперь ясно. -
Рада была помочь. Всех благ!
